"Babylon Sisters" fue escrita por Walter Becker y Donald Fagen de Steely Dan, acreditados como compositores y letristas. Es el tema que abre Gaucho, el álbum de la banda publicado el 21 de noviembre de 1980 por MCA Records. El disco se grabó entre 1978 y 1980 y fue producido por Gary Katz. Se describe como yacht rock y jazz-rock, y como un álbum conceptual sobre aspirantes a hipsters. El tema destaca por el "Purdie Shuffle", un shuffle a medio tempo que el baterista Bernard Purdie toca en la grabación. Becker no tocó en el tema. Su desvanecimiento final, de unos 50 segundos, requirió más de 55 intentos de mezcla por parte de Becker, Fagen, Roger Nichols y Gary Katz. La canción se publicó como sencillo en 1981.
