"Babylon Sisters" foi escrita por Walter Becker e Donald Fagen, do Steely Dan, creditados como compositores e letristas. É a faixa de abertura de Gaucho, o álbum da banda lançado em 21 de novembro de 1980 pela MCA Records. O disco foi gravado entre 1978 e 1980 e produzido por Gary Katz. É descrito como yacht rock e jazz-rock, e como um álbum conceitual sobre aspirantes a hipsters. A faixa é notável pelo "Purdie Shuffle", um shuffle em meio tempo tocado pelo baterista Bernard Purdie na gravação. Becker não tocou na faixa. Seu fade-out final, de cerca de 50 segundos, exigiu mais de 55 tentativas de mixagem por Becker, Fagen, Roger Nichols e Gary Katz. A música foi lançada como single em 1981.
