"Babylon Sisters" è stata scritta da Walter Becker e Donald Fagen degli Steely Dan, accreditati come compositori e autori dei testi. È il brano d'apertura di Gaucho, l'album della band pubblicato il 21 novembre 1980 dalla MCA Records. L'album fu registrato tra il 1978 e il 1980 e prodotto da Gary Katz. Viene descritto come yacht rock e jazz-rock, e come un album concettuale sugli aspiranti hipster. Il brano si distingue per il "Purdie Shuffle", uno shuffle a metà tempo che il batterista Bernard Purdie suona nella registrazione. Becker non ha suonato nel brano. La dissolvenza finale, di circa 50 secondi, richiese più di 55 tentativi di missaggio da parte di Becker, Fagen, Roger Nichols e Gary Katz. Il brano uscì come singolo nel 1981.
