"Babylon Sisters" a été écrite par Walter Becker et Donald Fagen de Steely Dan, crédités à la fois comme compositeurs et auteurs des paroles. Il s'agit du morceau d'ouverture de Gaucho, l'album du groupe sorti le 21 novembre 1980 chez MCA Records. L'album a été enregistré entre 1978 et 1980 et produit par Gary Katz. Il est décrit comme du yacht rock et du jazz-rock, et comme un album conceptuel sur des aspirants hipsters. Le morceau se distingue par le "Purdie Shuffle", un shuffle à demi-tempo joué par le batteur Bernard Purdie sur l'enregistrement. Becker n'a pas joué sur ce morceau. Son fondu de sortie d'environ 50 secondes a demandé plus de 55 tentatives de mixage à Becker, Fagen, Roger Nichols et Gary Katz. Le titre est sorti en single en 1981.
